안녕하세요. 청무피사 입니다. 요즘 배당주 투자가 핫해지면서 ISA계좌도 인기가 많습니다. 오늘은 ISA계좌와 ISA의 장점과 단점, 종류, 투자전략에 대해 이야기해보겠습니다. 21대 국회에서 ISA 계좌개정안이 처리되지 않아 5월 27일 현재 ISA 계좌개정안이 처리되지 않았음을 알려드립니다.
1. ISA 계좌란 무엇입니까?
개인저축계좌(ISA)는 세금 절감을 통해 부의 축적을 돕는 개인 종합 자산 관리 계좌입니다. 일반형 : 국내거주자로서 만 19세 이상 또는 근로소득자로서 만 15세 이상 가입 가능 서민층 : 총 급여 5천만원 또는 종합소득 3천500만원 이하이면 가입 가능하다.
2. ISA계좌로 거래할 수 있는 상품
예금, 적금, 국내외 펀드, ETF, ELS/DLS 등 파생결합증권 부동산 펀드 국내 상장주 해외 주식 불가 3. ISA 계좌 종류
은행에 가입하여 예금 및 저축을 할 수 있는 신탁형, 은행/증권사가 제시한 포트폴리오로 운용되는 일임형, 펀드에 직접 투자할 수 있는 (투자)중개형이 있습니다. , ELS, 증권사 주식 등을 보유하고 있습니다. 원금이 보장되는 예금/저축이 필요한 경우 “신탁 유형”을 선택할 수 있습니다. 채권, 펀드, ELS 등을 직접 관리하여 세제 혜택을 누리고 싶다면 ‘중개형’을 선택하세요. 전문가가 관리하는 포트폴리오를 원하시면 ‘임의형’을 선택하시면 됩니다. 팁. 개인의 선호도에 따라 다를 수 있지만 저는 ‘일임형’보다는 ‘중개형’ ETF를 모으는 방식을 더 선호합니다. 4. ISA계좌의 단점 : 3년 이내에 해지할 경우 면세나 별도의 세제혜택을 받을 수 없습니다. 종합금융소득세 과세 대상자로서 3년 이내 이자·배당 소득 합산액이 2천만원을 초과하는 경우 청약이 불가능하며, 만료 시 모든 상품을 해지해야 합니다. (예: ELS에 가입되어 있고 상환 전이라면 계좌를 해지하거나, 상환이 끝난 후 ISA 계좌를 해지할 수 있습니다.) 해외 재고 관리는 불가능합니다. (단, 국내 상장 외국주식 펀드 및 ETF 운용 가능) 연말정산시 별도의 세제혜택은 없습니다. (이미 저세율 혜택을 받으셨기 때문에 별도의 혜택은 없습니다.) 5. ISA계좌의 장점 최종과세소득 200만원까지는 비과세되며, 200만원을 초과하는 금액에 대해서는 세율 9.9가 적용됩니다. %, 15.4%가 아닙니다. 세율에 따라 별도의 과세가 적용됩니다. (Tip. 종합소득세나 금융소득 종합과세에는 분리과세가 적용되지 않습니다.) 즉, 손실을 제외한 이익에 대해 세금을 계산하므로 A상품에서 100만원의 손실이 발생하고 300만원의 이익이 발생하게 됩니다. B상품에서 100원입니다. 이 경우 -100+300=200만원이 비과세됩니다. 가장 큰 장점은 3년 만기 이전에도 납입한 원금을 자유롭게 인출할 수 있다는 점이다. (이익은 조기인출) 결혼이나 주택구입 등 일시금이 필요할 때에는 55세 이상부터 받을 수 있는 연금상품이 부담스럽지만 ISA는 만기가 3년이고, 원금을 인출할 수 있으므로 상대적으로 유동성이 높습니다. 좋은 일이라고 볼 수 있습니다. 6. ISA 투자전략 일반 ISA계좌의 경우 200만원 수익에 대해 비과세 혜택이 적용되므로 ELS나 배당주 투자 등 일정한 수익을 제공하는 상품에 투자하는 것이 합리적입니다. 저의 경우에는 비과세와 저세율 과세 혜택을 받기 위해 증권사에 중개업으로 가입하여 ELS 투자에 활용하는 편입니다. ELS는 하향 개방, 상향 차단 구조의 중위험/중수익 상품이지만, 욕심내지 않고 낙인이 낮은 상품에 가입한다면 매력적인 수익률을 얻을 수 있습니다. (현재 인덱스형 로우브랜드 상품은 연 7%대 정도의 금리를 가지고 있습니다.) ELS의 낙인 리스크가 마음에 들지 않는다면 ISA계좌에서 보다 안정적인 배당주에 투자하실 수도 있습니다. ELS는 일반적으로 3년 만기 + 6개월마다 조기 상환 기회를 제공하므로 3년 만기 ISA 계좌와 잘 맞습니다. 200만원의 세금을 면제받고 3년 후에 재가입할 예정입니다. ISA 계좌를 해지하려면 ELS 상품을 해지하거나 상환이 완료되어야 하기 때문에 만기일까지 1~2년 남은 ELS 구독을 중단할 예정입니다. ISA 계좌를 개정해서 면세 한도도 늘려주면 좋을 것 같아요~!! 좋아요와 댓글, 친구 추가는 블로그 운영에 큰 도움이 됩니다. 함께 읽으면 좋은 글입니다. 금 투자세를 시행해야 할까요? (해외주식 코인세에 대한 민주당 입장) 안녕하세요. 청무피사 입니다. 민주당이 총선에서 승리하면서 금투자세 폐지가 무산된 사실이 안타깝다… blog.naver.com